發(fā)布時間： 2024-04-22 
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[前言]
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[前臺界面業(yè)務(wù)記賬處理]
統(tǒng)計過賬(Statistical Postings)
A. 收到代理商應(yīng)收賬款抵押物(房產(chǎn)證)時，系統(tǒng)記賬如下：
事務(wù)碼：F-38(應(yīng)收統(tǒng)計記賬) F-55(應(yīng)付統(tǒng)計記賬)
會計核算 -> 財務(wù)會計 -> 應(yīng)收賬款 -> 憑證輸入 -> 其他 -> F-38統(tǒng)計過帳
會計核算 -> 財務(wù)會計 -> 應(yīng)付賬款 -> 憑證錄入 -> 其它 -> F-55統(tǒng)計過帳
記賬后，查看憑證如下：
B. 代理商支全部應(yīng)收賬款后，退回代理商的應(yīng)收賬款抵押物(房產(chǎn)證)：
事務(wù)碼：F-19(沖銷應(yīng)收統(tǒng)計記賬) F-55(沖銷應(yīng)付統(tǒng)計記賬)
會計核算 -> 財務(wù)會計 -> 應(yīng)收賬款 -> 憑證 -> 特別總帳業(yè)務(wù) -> F-19沖銷統(tǒng)計記帳
會計核算 -> 財務(wù)會計 -> 應(yīng)付賬款 -> 憑證 -> 特別總帳業(yè)務(wù) -> F-55沖銷統(tǒng)計記帳
記賬后，憑證查詢?nèi)缦拢?br />
C. 查詢客戶往來未清項、查詢備抵科目未清項：
FBL5N查詢客戶往來未清項，如下，收到抵押物、退回抵押物 兩張憑證行項目相互為清賬行項目。
FAGLL03查詢備抵科目未清項，如下：收到抵押物、退回抵押物兩張憑證行項目相互為清賬行項目。
[特別總賬中的統(tǒng)計過賬應(yīng)用總結(jié)]
特別總賬的統(tǒng)計過賬金額（過賬科目+備抵科目) 不影響資產(chǎn)負(fù)債表中金額顯示，只是將過賬科目，在報表披露信息中顯示。
例如：
有抵押物物的應(yīng)收賬款、已貼現(xiàn)的應(yīng)收票據(jù)。業(yè)務(wù)發(fā)生時，使用事務(wù)碼：F-38(應(yīng)收統(tǒng)計記賬) F-55(應(yīng)付統(tǒng)計記賬) 處理；
待業(yè)務(wù)完結(jié)時，例如：
退回應(yīng)收賬款抵押物時，已貼現(xiàn)的應(yīng)收票據(jù)到期兌現(xiàn)時，使用事務(wù)碼：F-19(沖銷應(yīng)收統(tǒng)計記賬) F-55(沖銷應(yīng)付統(tǒng)計記賬)
沖銷原記賬業(yè)務(wù)。
[配置]
A. 創(chuàng)建特別總賬過賬科目、創(chuàng)建特別總賬統(tǒng)計備抵科目：
事務(wù)碼FS00
特別總賬科目，是統(tǒng)計科目
特別總賬統(tǒng)計備抵科目，是總賬科目，且必須為自動記賬！
B. 維護(hù)特別總賬：
事務(wù)碼 OBXY
SPRO -> 財務(wù)會計 -> 應(yīng)收賬款和應(yīng)付賬款 -> 業(yè)務(wù)交易 -> 帶有備選統(tǒng)馭科目的過帳 -> 其他特殊總帳事務(wù) -> 為客戶定義備選統(tǒng)馭科目
C. 維護(hù)特別總賬自動備抵科目：
事務(wù)碼 OBXS
SPRO -> 財務(wù)會計 -> 應(yīng)收賬款和應(yīng)付賬款 -> 業(yè)務(wù)交易 -> 帶有備選統(tǒng)馭科目的過帳 -> 其他特殊總帳事務(wù) -> 為自動抵銷分錄定義會計科目
注：這里的D是指按客戶核算，DZ 表示按客戶核算的特別總賬標(biāo)識 Z 。
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